Emisión de DTE
Nota de crédito
Un documento aceptado por el SII no se puede modificar ni eliminar. Si tiene un error, o si cambió algo después de la venta, se corrige emitiendo una nota de crédito (61) que hace referencia al documento original.
El flujo de emisión es exactamente el mismo de una factura (construir, sobre, enviar, estado, PDF). Lo único que cambia son los datos: el TipoDTE es 61, necesitas un CAF de notas de crédito y el documento lleva una referencia.
Caso 1: anular una factura completa
Emitiste la factura folio 1 del 2026-10-29 (la del programa Factura de principio a fin, con dos ítems) y la venta se canceló. La nota de crédito repite los ítems de la factura y la anula:
{
"Encabezado": {
"IdDoc": { "TipoDTE": 61, "Folio": 1 },
"Emisor": {
"RUTEmisor": "88888888-8",
"RznSoc": "Mi Empresa SpA",
"GiroEmis": "Venta de software",
"Acteco": 620100,
"DirOrigen": "Av. Siempre Viva 742",
"CmnaOrigen": "Providencia"
},
"Receptor": {
"RUTRecep": "77777777-7",
"RznSocRecep": "Cliente Ejemplo Ltda.",
"GiroRecep": "Comercio",
"DirRecep": "Calle Falsa 123",
"CmnaRecep": "Santiago"
}
},
"Detalle": [
{ "NmbItem": "Servicio de desarrollo", "QtyItem": 1, "PrcItem": 100000 },
{ "NmbItem": "Soporte técnico (horas)", "QtyItem": 3, "PrcItem": 25000 }
],
"Referencia": [
{
"TpoDocRef": 33,
"FolioRef": 1,
"FchRef": "2026-10-29",
"CodRef": 1,
"RazonRef": "Anula factura"
}
]
}
Los totales de la nota (neto $175.000, IVA $33.250, total $208.250) quedan iguales a los de la factura: así el SII descuenta la venta completa.
IdDoc.Folio es el folio de la nota de crédito (de su propio CAF). El folio de la factura que anulas va en Referencia.FolioRef, y su fecha de emisión (FchEmis) en Referencia.FchRef.
Caso 2: corregir un texto
La factura salió con un error en un dato que no afecta los montos, por ejemplo el giro del receptor. La nota lleva CodRef: 2 y un ítem que describe la corrección, sin precio: "PrcItem": false le indica a la API que el ítem no lleva precio.
"Detalle": [
{ "NmbItem": "Corrige giro del receptor", "QtyItem": 1, "PrcItem": false }
],
"Referencia": [
{
"TpoDocRef": 33,
"FolioRef": 1,
"FchRef": "2026-10-29",
"CodRef": 2,
"RazonRef": "DONDE DICE Comercio DEBE DECIR Comercio al por mayor"
}
]
Los totales de esta nota quedan en 0: no cambia ningún monto.
Caso 3: corregir un monto
Cobraste de más: los 3 servicios de soporte eran a $20.000 y no a $25.000. La nota de crédito lleva solo la diferencia ($5.000 × 3) y CodRef: 3:
"Detalle": [
{ "NmbItem": "Soporte técnico (horas) - diferencia de precio", "QtyItem": 3, "PrcItem": 5000 }
],
"Referencia": [
{
"TpoDocRef": 33,
"FolioRef": 1,
"FchRef": "2026-10-29",
"CodRef": 3,
"RazonRef": "Corrige precio del soporte técnico"
}
]
Totales de la nota: neto $15.000, IVA $2.850, total $17.850.
¿Y la nota de débito?
La nota de débito (56) funciona igual, pero aumenta el monto: por ejemplo, si cobraste de menos, o para cobrar intereses. También se usa para anular una nota de crédito emitida por error:
"Referencia": [
{
"TpoDocRef": 61,
"FolioRef": 1,
"FchRef": "2026-10-29",
"CodRef": 1,
"RazonRef": "Anula nota de crédito"
}
]
Errores frecuentes
| Mensaje o situación | Causa |
|---|---|
Falta incluir documento de referencia. |
La nota no tiene Referencia. |
| El SII rechaza la nota | La factura referenciada no existe, tiene otra fecha, o es de otro receptor. Revisa TpoDocRef, FolioRef y FchRef. |
El CAF ... es del tipo de documento 33, pero el documento ... es del tipo 61. |
Usaste el CAF de facturas (33) en vez del de notas de crédito (61). |
Sí. Una vez anulada con una nota de crédito, la factura ya no tiene efecto. Si después necesitas “revivirla”, se emite una nota de débito que anula esa nota de crédito, como en el ejemplo anterior.